Главная / Алименты / Зависит Ли Сумма На Налог От Прописки

Зависит Ли Сумма На Налог От Прописки

Содержание

1 Налог на имущество физических лиц
2 Может ли наличие прописки повлиять на размер ежегодного налога на имущество в 2022 году
3 Транспортный налог в 2022 году: таблица, ставки, изменения
4 Разъяснен порядок уплаты транспортного налога при изменении места нахождения налогоплательщика
5 Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату
6 Как начисляются налоги
7 Сэкономить не получится? Как уменьшить транспортный налог и кому можно не платить
8 Поговорим о транспортном налоге
9 Налог на имущество физических лиц

Вывод: если вы прописаны в регионе, а живёте в Москве и купили машину тоже в Москве, то в Москве же вы можете получить московские номера. Чтобы сэкономить на транспортном налоге для региона не нужно ехать получать номера в регион. Налог будет рассчитан всё равно по прописке в регионе.

1 вопрос. Поставить машину на учет он может как в Вологодской области и получить номера с регионом 35, так и пойти поставить на учёт в Москве и получить номера 77. Можно и так и так. Если живёт в Москве, а прописан в Вологде, то ехать обязательно ставить на учёт в Вологде нет необходимости. Всё можно сделать в Москве!

1 момент.
Транспортный налог уплачивается по месту нахождения транспортного средства
Статья 363 НК РФ
Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу для налогоплательщиков-организаций устанавливаются законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога не может быть установлен ранее срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 363.1 настоящего Кодекса.

Минпромторг ежегодно обновляет перечень дорогостоящих автомобилей. В текущем году в него вошло 1387 машин. В документе значатся не только престижные спорткары, такие как Lamborghini или Aston Martin, но и более привычные модели, которые часто встречаются на дорогах и не воспринимаются как атрибуты роскошной жизни. Например, кроссоверы Nissan Murano, Volkswagen Touareg, Ford Explorer и универсал Subaru Outback.

Ольга Турунина, юрист ЮБ Легес Бюро Легес Бюро Федеральный рейтинг. группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции × , рекомендует следить за тем, чтобы мощность в ПТС отражала реальное положение дел. Например, в документ по ошибке могут внести большую цифру или мощность может уменьшиться из-за износа автомобиля. Чтобы попасть в другую «группу по ставке», нужно провести независимую техническую экспертизу. Она может подтвердить несоответствие. После этого нужно перерегистрировать авто, а потом уведомить налоговую об изменениях. Турунина говорит, что некоторые представляют ложные справки об уменьшении мощности. Она считает, что обман рано или поздно вскроется, поэтому лучше действовать законными способами.

✔️ Собственник автомобиля может передать авто другому лицу по доверенности. Часто доверенность используют вместо договора купли-продажи, чтобы избежать лишних формальностей. Чочиев говорит, что в итоге это приводит к спорам при исчислении налога. Налоговики считают, что в таких случаях налог должен уплачивать прежний владелец, так как машина официально зарегистрирована на него. И не важно, что фактически автомобилем владеет другое лицо. Согласны с этим и суды (дело № 2а-450/2022).

Федеральные льготы по транспортному налогу Налоговым кодексом не предусмотрены. Каждый регион сам определяет не только ставку налога, но и лиц, которых от него можно освободить. Их перечень содержится в законах субъектов «О транспортном налоге». В основном платить меньше разрешают ветеранам, инвалидам, пенсионерам. Но в зависимости от региона этот список может пополняться и другими категориями граждан.

Два водителя из Брянской области и Москвы купили одинаковые Lada Vesta. Легковушки ничем не отличаются: у них одинаковый объем двигателя и комплектация. Владельцам машин пришел транспортный налог за 2022 год. Но суммы в уведомлениях от налоговой оказались разные: один должен заплатить около 2000 руб., а другой на 700 руб. больше.

Налог на имущество физических лиц

Узнать ставки налога на имущество в своем регионе можно на сайте ФНС. Например, в 2022 году в Москве региональные ставки налогообложения совпали с базовыми: за квартиру стоимостью до 10 млн рублей платят 0,1% от стоимости, а за дорогое имущество — от 300 млн рублей — 2%.

Определения недвижимости в законе нет — там просто дан полный перечень объектов, которые признаются таковой. Налогом на имущество облагается не любая недвижимость. Список того, за что его платить, тоже дан в законе: жилой дом, квартира, комната, гараж или машино-место. Есть и другие, более редкие объекты налогообложения.

Движимое имущество закон определяет от обратного: это любые вещи, которые не являются недвижимостью. Например, автомобиль, деньги, телевизор или персидский кот. Перечень недвижимых объектов дан в гражданском кодексе — за собственность, не указанную в этом списке, налог на имущество не платят.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой, по умолчанию никакие их уведомления почтой вам не приходят. Чтобы они приходили почтой, от вас нужно заявление на бумажную отправку. После регистрации в личном кабинете можно выбрать, продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от этого.

Налог на имущество — это плата государству за владение недвижимыми объектами. Купили квартиру, оформили ее на себя — теперь вы собственник и у вас есть недвижимость. За право владеть ею нужно платить. Больше объектов собственности — больше налоговых обязательств.

Может ли наличие прописки повлиять на размер ежегодного налога на имущество в 2022 году

НК РФ Статья 403. Порядок определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения 1. Налоговая база определяется в отношении каждого объекта налогообложения как его кадастровая стоимость, указанная в Едином государственном реестре недвижимости по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Однако это не значит, что сумма налога является какой-то тайной. Если гражданин покупает автомобиль и хочет узнать, сколько придется за него платить ежегодно, можно воспользоваться калькулятором на сайте Федеральной Налоговой службы. Те, кто государственным служащим не доверят, могут произвести расчет самостоятельно

Распространено мнение, что налог платят только собственники грузовых и легковых автомобилей. Однако это не так. Взнос в региональную казну приходится платить владельцам любых транспортных средств, поставленных на учет в регистрационных органах. В список попадают самолеты, пароходы, яхты, мотосани и многое другое.

Взимание налогов с владельцев транспортных средств предусмотрено законодательными актами большинства государств. В Российской Федерации необходимость его оплаты гражданами и юридическими лицами закреплена Главой 28 Налогового Кодекса. Исходя из ее положений, транспортный налог в нашей стране является региональным. Соответственно, порядок взимания, действующие ставки и сроки оплаты каждый субъект Федерации устанавливает самостоятельно, согласно своим НПА.

оснащенных для управления инвалидами легковых ТС, если установленный двигатель обладает мощностью ниже 100 л.с, а получение произведено через органы соцзащиты в соответствии с законом;
тракторов, комбайнов и спецтехники, оформленной на сельсхозпредприятия-товаропроизводители;
лодок без двигателей, а также с двигателями, при условии их мощности менее 5 л.с.;
воздушных судов, зарегистрированные на санавиацию и медслужбу;
за транспорт органов исполнительной власти, при условии, что служба в их рядах приравнена к военной или является таковой;
морские, речные и воздушные суда, если для их собственников деятельность по перевозке пассажиров или доставке грузов является основной;
буровые суда и платформы;
промысловые и речные суда, а также суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов.

Физическим лицам можно не заботиться о размере налога, который придется оплачивать. Расчеты производит налоговая служба самостоятельно. Налогоплательщик получает уведомление о необходимости оплаты в установленный срок в виде заказного письма или уведомления на «Госуслугах», а также в личном кабинете налогоплательщика.

Таким образом, в случае если владелец наземного транспортного средства в период с 24.08.2013 изменял свое место жительства, то исчисление транспортного налога физическому лицу происходит налоговыми органами и по ставкам субъектов Российской Федерации, соответствующим месту жительства (месту пребывания) физического лица, по которому в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрировано транспортное средство, в течение налогового периода, за который производится расчет транспортного налога.

Изменения в определение места нахождения имущества (пункт 5 статьи 83 Кодекса) для целей налогообложения были внесены Федеральным законом от 23.07.2013 N 248-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации, а также о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации». В связи с указанной редакцией местом нахождения для транспортных средств (за исключением водных транспортных средств, кроме маломерных судов) признается место жительства (место пребывания) физического лица, по которому в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрировано транспортное средство. Указанная редакция Кодекса вступила в силу 24.08.2013.

В соответствии со статьей 357 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) налогоплательщиками налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Кодекса, если иное не предусмотрено данной статьей.

Вам может понравиться => Центр Выплаты Компенсации Алфа Страхование

Таким образом, если владелец наземного транспортного средства в период с 24.08.2013 изменял свое место жительства, то транспортный налог физлицу исчисляется налоговыми органами и по ставкам регионов, соответствующим месту жительства (пребывания) физлица, по которому зарегистрировано транспортное средство, в течение налогового периода, за который производится расчет налога.

Согласно пункту 1 статьи 362 Кодекса сумма налога, подлежащая уплате налогоплательщиками, являющимися физическими лицами, исчисляется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории Российской Федерации.

Следовательно, если регистрация права прошла после 15.12.2022, но уведомление за 2022 год все равно получено – новый владелец вправе не платить налог. Во избежание лишних споров с налоговой следует направить в налоговую ответ с приложением копии договора купли-продажи, сообщив, что налог начислен неправомерно (ссылаясь на ст. 396 и ст. 408 НК РК).

лица с инвалидностью 1-2 группы (в т.ч. дети-инвалиды);
участники ВОВ, воины-«афганцы;
«чернобыльцы»;
граждане, подвергшиеся ядерным испытаниям и воздействию радиации (ПО «Маяк» и Семипалатинский ядерный полигон);
военнослужащие (при стаже не менее 20 лет);
члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца,
получатели пенсий (по старости, по инвалидности, по потере кормильца и за выслугу лет);
«предпенсионеры» (женщины в возрасте от 55 лет, мужчины от 60 лет);
имеющие «северный стаж» (женщины с 50 лет, мужчины с 55 лет, при северном стаже не менее 15 лет в районах Крайнего Севера или 20 лет в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера).

Те собственники, которые оформили право собственности на недвижимость или авто после 15.12.2022 не обязаны платить налог за 2022 год. Такая норма предусмотрена ст. 396 и ст. 408 НК РФ, которые гласят, что при регистрации права собственности после 15-го числа, этот месяц не включается в расчет налога. Обязанность по его уплате ложится на предыдущего владельца.

Если же вам все-таки нужно заплатить налоги, но вы не сделаете это вовремя, вас ждут начисление пеней и взыскание задолженности через суд. Как это происходит и будет ли еще штраф, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный онлайн доступ к К+ бесплатно и переходите к разъяснениям.

Есть обширная категория граждан, имеющих различные льготы, в т.ч. и по налогам. Обычно в ИФНС приходят сведения о таких гражданах в рамках межведомственного взаимодействия и такие граждане не получают уведомление о необходимости уплаты налогов на имущество или авто.

Транспортный налог в 2022 году: таблица, ставки, изменения

1,1 — в отношении легковых автомобилей стоимостью от 3 млн. до 5 млн. руб. включительно, с года выпуска которых прошло не более 3 лет;
2 — в отношении легковых автомобилей стоимостью от 5 млн. до 10 млн. руб. включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
3 — в отношении легковых автомобилей стоимостью от 10 млн. до 15 млн. руб. включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет, а также в отношении легковых автомобилей стоимостью от 15 млн. руб., с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Эта разница в терминологии имеет существенное значение для целей уплаты транспортного налога. Как было сказано выше, им облагаются только зарегистрированные транспортные средства. Поэтому в отношении «беспилотников» со взлетной массой от 0,25 кг до 30 кг платить транспортный налог не нужно (письмо ФНС от 11.02.19 № БС-4-21/2295@).

Также не облагаются налогом тракторы, самоходные комбайны всех марок и специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания). Освобождение действует, если ТС зарегистрированы на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используются при сельхозработах.

Надо ли платить налог с квадрокоптеров? Все зависит от максимальной взлетной массы летательного аппарата. Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 33 Воздушного кодекса РФ, официальная регистрация необходима, если указанная масса «беспилотника» превышает 30 кг. Беспилотные гражданские воздушные суда с максимальной взлетной массой от 0,25 кг до 30 кг включительно подлежат не госрегистрации, а учету (п. 3.2 ст. 33 ВК РФ).

Первый основывается на разъяснениях, приведенных в письме ФНС от 02.03.15 № БС-4-11/3274@. В нем сказано, что при исчислении транспортного налога за 2014 год в отношении машины 2011 года количество лет, прошедших с года ее выпуска, составляет 4 года. То есть число лет, истекших с года выпуска автомобиля, определяется в целых годах. Следовательно, возраст только что выпущенного заводом автомобиля равен одному году (за период до конца того календарного года, в котором он изготовлен).

От транспортного налога освобождены легковые автомобили мощностью не более 100 л. с., которые выданы инвалидам через органы соцзащиты. В ряде регионов аналогичная норма распространяется и на личные машины инвалидов. Налог не платят герои Советского Союза, инвалиды боевых действий и ВОВ, ветераны труда, пострадавшие от разных аварий. Не платят владельцы угнанных машин. Региональные власти вводят льготы для пенсионеров, многодетных семей или матерей-одиночек.

Сюда же можно отнести Магаданскую область и Забайкальский край, где ставки на машины до 100 и 150 л. с. составляют соответственно 7 и 10 руб., но не так сильно увеличиваются с ростом мощности. Владелец автомобиля мощностью более 250 л. с. в Магадане заплатит по 45 руб. за силу, а в Забайкалье — по 65 руб., и это самые низкие ставки для мощных после Ингушетии. Похожие условия (45 руб.) действуют в Приморье, но только для автомобилей старше 10 лет.

По 17 руб. за силу придется платить в Якутии за 200-сильный автомобиль, 20 руб. — на Чукотке и Алтае, а самые мощные автомобили проще содержать в Якутии и на Чукотке, где ставка составляет всего 60 рублей. В Чечне она повышается до 91 руб., в Дагестане — до 105 рублей. А в условно «недорогом» Кемерово очень мощные машины рассчитают по ставке 135 рублей.

Целый ряд регионов использует более мелкую сетку градаций по мощности. Помимо Москвы дополнительные ставки ввели Самарская, Калужская области, Еврейская автономная область и другие. Чаще всего регионы дают более лояльные условия автомобилям мощностью менее 70 или 80 л. с., но есть и более странные градации. Так, в Кировской области младшая категория делится на машины мощностью до 45, 85 и 110 л. с. (от 15 до 20 руб. за силу), в Коми налог отдельно считают для 70, 85 и 100 л. с. (от 10 до 20 руб. за силу).

Нынешняя методика расчета транспортного налога принципиально не менялась с 2003 года, но местные ставки постоянно корректируют. Законом устанавливаются базовые ставки налога в зависимости от мощности двигателя (от 2,5 до 15 руб. за лошадиную силу), которые регионы вправе увеличивать самостоятельно, но не более чем в 10 раз.

Эмансипация несовершеннолетнего – признание гражданина старше 16 лет полностью дееспособным по решению местного органа опеки или по определению суда. Эмансипация может быть признана, если ребенок, например, устроился на официальную работу и больше не хочет зависеть от родителей, он вступил в брак или у него родился ребенок.

Льгота предоставляется автоматически с налогового периода, когда у владельца земли возникло право на льготу. По желанию человек может самостоятельно обратиться в ФНС или МФЦ и написать заявление на оформление льготы, приложив подтверждающие документы.

Для возврата денежных средств плательщику необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением и документами, подтверждающими факт переплаты (платежную квитанцию, документ, подтверждающий право на льготу при наличии). В заявлении обязательно указываются:

Льготы по земельному налогу предусмотрены Налоговым кодексом РФ и региональными нормативными правовыми актам. В соответствии подпунктом 7 пункта 1 статьи 395 НК РФ, от уплаты всех видов налогов освобождены все плательщики, которые относятся к коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока.

Вторая льгота установлена для некоторых категорий владельце земли в соответствии с пунктом 5 статьи 391 НК РФ. Данная льгота предусматривает уменьшение налоговой базы для исчисления земельного налога на величину кадастровой стоимости 600 кв.м. площади земельного участка следующим категориям граждан:

Разъяснен порядок уплаты транспортного налога при изменении места нахождения налогоплательщика

По общему правилу транспортный налог уплачивается в бюджет по месту нахождения транспортных средств (п. 1 ст. 363 Налогового кодекса). Для разного вида транспортных средств место нахождение разное. Так, например, для большинства водных транспортных средств это место их госрегистрации, а для воздушных – место нахождения организации или место жительства (место пребывания) физлица – собственника, а если такого нет, то также место госрегистрации транспорта. Все остальные транспортные средства учитываются по месту нахождения организации (ее обособленного подразделения) или месту жительства (место пребывания) физица.

Вам может понравиться => Изымается Ли Налоговый Вычет Из Пенсии По Инвалидности

Поскольку законодательством не предусмотрен особый порядок исчисления налога в случае изменения в течение налогового периода места нахождения / места жительства (места пребывания) налогоплательщика, а также перерегистрации транспортного средства с одного обособленного подразделения организации на другое, когда это влечет применение установленных налоговых ставок по новому месту, Минфин России допускает использовать порядок налогообложения транспортного средства, прекратившего свое существование, либо принудительно изъятого (п. 3.1 ст. 362, п. 3.4 статьи 362 НК РФ).

Так, например, при смене места нахождения налогоплательщика, а также перерегистрации транспортного средства с одного обособленного подразделения организации на другое, находящееся в другом субъекте РФ, налог уплачивается в бюджет по месту нахождения транспорта, определенному по состоянию на 1 число месяца, в котором произошли такие изменения. Исходя из нового места нахождения / места жительства (места пребывания) налогоплательщика, его обособленного подразделения налог в отношении рассматриваемого транспортного средства уплачивается начиная со следующего месяца (письмо ФНС России от 20 октября 2022 г. № БС-4-21/14849@).

Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату

До 1 декабря все физические лица должны заплатить налоги на имущество. Эта процедура для многих привычная и даже рутинная, но каждый год все равно возникает немало вопросов. Рассматриваем основные из них и рассказываем, как платить налог наиболее удобным способом.

При этом для разных объектов недвижимости действуют разные правила (они подробно описаны в ст. 403 НК РФ). Например, налоговая база в отношении квартиры, части жилого дома определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры или части дома. Для комнаты уменьшение производится на 10 квадратных метров, для жилого дома (целиком) – 50 квадратных метров.

Есть несколько вариантов, где оплатить налоги. Прежде всего, стоит отметить, что квитанция может прийти в бумажном виде по почте и в электронном – на сайте ФНС. Чтобы получить бумажную квитанцию, следует обратиться в налоговый орган с заявлением о необходимости предоставления информации на бумажном носителе. Если вы являетесь пользователем сайта ФНС, все квитанции будут по умолчанию приходить только в электронном виде.

В случае с недвижимым имуществом размер налога зависит от его кадастровой стоимости на начало отчетного года (то есть предшествующего тому году, в котором производится оплата). Если в течение этого года кадастровая стоимость менялась, это должно найти свое отражение в конечной сумме к уплате.

Если не заплатить налоги вовремя и сильно просрочить платеж, могут быть применены санкции: замораживание банковских счетов, отказ в выезде за границу, арест имущества. В некоторых случаях ФНС может взыскивать долг через суд, тогда придется заплатить еще исполнительный сбор. И, наконец, задолженность по налогам может негативно сказаться на кредитной истории, что осложнит получение кредита или ипотеки.

Как начисляются налоги

НДФЛ. Организация в качестве налогового агента делает платежи за сотрудника в размере 13% его доходов. Если сотрудник не является резидентом РФ, то ставка составляет 30%. Эти нормы установлены в статье 224 Налогового Кодекса РФ.
Страховые взносы. Отчисления по взносам на обязательное пенсионное страхование (ОПС) составляют 22%, на обязательное медицинское страхование (ОМС) — 5,1%, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ФСС) — 2,9%.
Имущественные налоги (на имущество, на землю, на транспорт). Ставка налога на имущество для юридических лиц составляет 2,2%, ставка налога на землю (от 0,1 до 1,5%) определяется региональными властями и зависит от типа участка земли, ставка транспортного налога зависит от мощности транспортного средства.
Госпошлина. Если организация вносит изменения в учредительные документы, например, меняет юридический или фактический адрес или состав собственников, то за обращение в госорганы необходимо оплатить государственную пошлину.
Прочие налоги, например, водный налог или отчисления за воздействие на окружающую среду.

Таким образом, организация платит налоги за имущество, которым владеет. Если в собственности находится недвижимость, транспорт или земля, то фирма обязуется делать взносы по имущественным налогам. Также компания перечисляет НДФЛ и страховые взносы за своих сотрудников.

Налоги, которые подлежат уплате организациями, напрямую зависят от режима налогообложения. От условий исчисления доходов и расходов происходит отличие в налоговых ставках и видах налогов. Однако есть ряд платежей, которые осуществляются любой организацией, независимо от режима:

Физические лица — это население нашей страны, обычные граждане. Каждый житель России обязан платить необходимые налоги. Чтобы разобраться в налогообложении, нужно провести немало времени над Налоговым Кодексом РФ. Однако мы сделали для вас выжимку самой важной информации.

Налог на имущество. Плательщиками становятся собственники объектов недвижимости. Налогооблагаемая база — это инвентаризационная стоимость имущества. Ставка налога устанавливается нормативными органами местного самоуправления в зависимости от суммарной стоимости объектов и может колебаться от 0,1% до 2%.

Герои Советского Союза и Российской Федерации;
кавалеры ордена Славы всех трех степеней;
ветераны и инвалиды ВОВ, гражданской войны и боевых действий;
инвалиды I и II группы, инвалиды с детства и дети-инвалиды;
чернобыльцы;
пенсионеры и предпенсионеры (правда, не младше 55/60 лет);
военнослужащие со стажем работы более 20 лет;
многодетные родители.

До тех пор, пока ребенок является несовершеннолетним и не имеет собственного постоянного дохода (официального), имущественные налоги за ребенка уплачивает один из его родителей, усыновителей или опекунов. Такая обязанность установлена статьей 26 НК РФ и статьей 28 ГК РФ.

Если сумма налога исходя из кадастровой стоимости без учета переходных правил оказалась меньше, чем сумма налога, исходя из инвентаризационной стоимости, налог рассчитают без учета переходных правил. Инвентарную стоимость недвижимости можно уточнить в ФНС или МФЦ.

Обратите внимание, что все федеральные льготы предоставляются только на один земельный участок. Если у человека есть несколько земельных участков, то он имеет право направить в ФНС заявление о выборе объекта, к которому будет применяться льгота. Если такое заявление не будет подано, то в ФНС применят льготы в отношении земельного участка с наибольшей суммой исчисленного налога. В большинстве случаев регионы устанавливают такое же условие для применения местной льготы по земельному налогу (только на 1 объект).

Сэкономить не получится? Как уменьшить транспортный налог и кому можно не платить

Автомобилисты знают, что транспортный налог зависит не только от мощности двигателя, но и региона регистрации. Например, в Оренбурге ставка на авто мощность до 100 «лошадей» – нулевая. Как быть, если хочется сэкономить на транспортном налоге? Не переезжать же теперь всем в Оренбургскую область для смены регистрации.

За один и тот же автомобиль в разных субъектах страны приходится платить разные налоги. Например, в Тульской области за авто мощностью 100 лошадиных сил заплатим 1 000 рублей по ставке 10 руб. за «лошадь». А в Свердловской области – всего 250 рублей по ставке 2,5 руб. за л. с.

Поэтому разные налоговые ставки – проблема для водителей, которые живут в одном месте, а прописаны в другом. К примеру, в Санкт-Петербурге высокая ставка – 24 руб. для автомобилей мощнее 100 лошадиных сил. Представьте, что владелец прописан в Твери, а в Петербурге – работает. Получается, придётся регистрировать авто в северной столице и платить 2 400 в год? К счастью, автомобилисту даже не придётся ехать в родной город, чтобы регистрировать машину. Он может обратиться в питерское отделение ГИБДД, поставить авто на учёт, получить тверские номера и платить по ставке родного региона – 1 000 рублей.

Вопрос справедливости – открытый, на него могут ответить только местные власти. Но поехать в другой регион и зарегистрировать там автомобиль – нельзя. Машину можно поставить на учёт только в регионе постоянной регистрации владельца.

Транспортный налог не платят разные категории льготников в зависимости от регионов. Примерный перечень такой:

Герои СССР, РФ, соцтруда, полные кавалеры ордена Славы и полные кавалеры ордена Трудовой Славы.
Инвалиды, граждане, пострадавшие от последствий Чернобыльской катастрофы и других радиационных и техногенных аварий.
Один из многодетных родителей или усыновителей, но скидка зависит от мощности автомобиля. Например, не выше 150 л. с.
Пенсионеры в отдельных регионах, например, на Крайнем Севере.
Участники Великой Отечественной войны и боевых действий.
Семьи, воспитывающие ребёнка с инвалидностью.
В некоторых регионах налог не платят владельцы «малолитражек» до 70 л. с.

Поговорим о транспортном налоге

В силу п. 1 ст. 88 НК РФ при проведении камеральных проверок налоговики руководствуются в том числе сведениями, полученными от регистрирующих органов. Обязанность последних предоставлять информацию, необходимую для налогового контроля, закреплена в п. 4 ст. 85 НК РФ, где сказано, что органы, осуществляющие регистрацию ТС, обязаны сообщать в налоговые инспекции сведения о данных объектах и их владельцах в течение десяти дней со дня соответствующей регистрации. Помимо этого, указанные сведения должны ежегодно обновляться до 15 февраля года, следующего за отчетным.

для должностных лиц – от 2 000 до 3 500 руб.;
для организаций – от 5 000 до 10 000 руб.

Вам может понравиться => Заявление На Развод Через Суд С Детьми Образец 2022 Скачать Бесплатно

Как указано в Постановлении ВС РФ от 20.02.2022 № 31-АД15-4, по смыслу ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за несоблюдение правил регистрации ТС составляет два месяца и исчисляется по прошествии десяти дней с момента, когда новый владелец автомобиля обязан изменить его регистрационные данные в соответствующих органах.

С этим Судебная коллегия полностью согласна. По ее мнению, если действующее налоговое законодательство связывает момент прекращения исчисления и уплаты налога с действиями налогоплательщика, на которого возлагается обязанность по обращению в компетентные органы с заявлением о снятии с регистрационного учета соответствующего объекта налогообложения, то риски наступления неблагоприятных последствий несовершения таких действий (уплата налога с отсутствующего ТС) лежат именно на налогоплательщике. Однако подобные риски могут возникнуть лишь в том случае, если у налогоплательщика не было объективной возможности снять транспортное средство с учета.

Во избежание подобных рисков МВД советует автомобилистам перерегистрировать транспортное средство в подразделении ГИБДД непосредственно в момент его продажи. Тем более что сейчас это можно сделать в любом регионе страны – вне зависимости от места жительства бывшего и нового собственника автомобиля (см. вопрос 3 Разъяснений МВД России от 17.10.2013 «О применении положений административного регламента по регистрации транспортных средств»).

Таким образом, поскольку налоговые органы не наделены полномочиями по регистрации и учету ТС, при проверке правильности исчисления организациями транспортного налога они руководствуются сведениями, полученными от регистрирующих органов, поскольку иное законом не предусмотрено. Значит, в рассматриваемой ситуации проверяющие правомерно доначислили налогоплательщику транспортный налог до годовой суммы. Ведь из положений гл. 28 НК РФ следует, что факт списания транспортного средства с баланса организации, равно как и отсутствие у последней обязанности по снятию автомобиля с регистрационного учета в органах ГИБДД, для исчисления налога значения не имеет.

Инвалиды I и II группы, их родители, попечители и опекуны.
Собственники автомобилей мощностью менее 70 л. с.
Многодетные семьи, матери или отцы-одиночки.
Жертвы радиации (ликвидаторы техногенных катастроф, участники испытаний ядерного оружия или космической техники и пр.).
Герои СССР и РФ.
Награжденные Орденом Славы (независимо от степени).
Бывшие узники концентрационных лагерей, гетто и пр.
Ветераны и инвалиды ВОВ, ветераны и инвалиды боевых действий.

Отмена деклараций по транспортному налогу. Из ФНС РФ будет приходить извещение (по аналогии с квитанцией для физлиц). Штрафа за несданную по итогам 2022 декларацию не будет.
Обязательная подача заявления на предоставления льгот (раньше имеющиеся основания отражались в декларации). Потребуется приложить комплект подтверждающих документов.

В августе 2022 в Госдуму внесли законопроект, предусматривающий полную отмену транспортного налога. Ранее планировалось освободить от уплаты собственников российских маломощных машин. На сегодня за физическими и юридическими лицами сохраняется обязанность уплаты налога.

Налоговой базой при расчете транспортного налога служит мощность автомобильного двигателя в л. с. Региональные власти самостоятельно устанавливают «стоимость» одной лошадиной силы, опираясь на таблицы с размерами налога для различным типов транспортных средств из НК РФ.

По новым правилам юрлица оплачивают налог до 5-го февраля. Но региональные власти вправе установить более поздний срок. Или затребовать внесение авансовых платежей каждый квартал (не противоречит НК РФ). Расчет при этом делают сотрудники бухгалтерии. В связи с вступлением в силу ряда изменений декларация за 2022 не нужна. Но подсчитать сумму к уплате бухгалтеру придется самостоятельно. В следующем году придет извещение из налоговой.

Ставку налога устанавливает местная администрация. Например, Азовское сельское поселение Омской области определяет ставку для своего района, администрация Омска — для Омска. В НК РФ установлены базовые значения для расчёта налога, местные власти могут их уменьшить до нуля или увеличить, но не более чем в три раза .

Сколько платить . Налоговая сама рассчитывает сумму налога по информации с Росреестра и присылает уведомление об оплате. Но если у вас есть земля в собственности, а вы ни разу не получили уведомление от налоговой, сообщите ей, что вы владеете землей. Если этого не сделать, то налоговая начислит штраф в размере 20% от неуплаченных налогов.

Льготы . Как и ставки, их устанавливает сам регион. Например, в Ярославской области транспортный налог не платят пенсионеры, чернобыльцы, один из родителей в многодетной семье. В Ханты-Мансийске освобождены от налога малочисленные народы Севера и инвалиды I и II категории, а пенсионеры платят только 50% налога.

Льготы . Ветераны ВОВ, инвалиды I и II группы, чернобыльцы, многодетные родители не включают в расчёт налога 600 м 2 — это федеральная льгота . Местные власти дополнительно устанавливают свои льготы для определённых категорий людей. Например, в Барнауле не платят налог малоимущие семьи, гаражные кооперативы, если в них состоят участники ВОВ, люди, у которых земельный участок находится в зоне подтопления. На сайте налоговой можно узнать, какие льготы действуют в вашем округе.

За что не надо платить . В НК РФ есть список доходов, которые не облагаются налогом . Например, стипендии, госпособия, выручка от продажи овощей и фруктов с собственного участка, наследство, чаевые, деньги за проданное имущество, если оно было в собственности больше трёх лет.

Налог на имущество физических лиц

Владельцы квартир, домов, дач и других квадратных метров ежегодно имеют дело с налоговой – платят налог на недвижимое имущество физических лиц. Но для многих собственников до сих пор непонятно, откуда берутся предъявленные государством цифры: как этот налог рассчитывают, какие ставки действуют и почему одни должны платить, а другие освобождены от этой обязанности. В этом материале отвечаем на самые главные вопросы о налогах на недвижимость.

Вычислим инвентаризационную стоимость. Ее определяют по формуле: Налог = Инвентаризационная стоимость Х Коэффициент-дефлятор Х Ставка налога Х Коэффициент периода владения. Здесь вычет не используют. Коэффициент-дефлятор в Тюмени в 2022 году (последний год применения инвентаризационной стоимости для расчета налога) составлял 1,147, а налоговая ставка на квартиры 0,1%. Коэффициент-дефлятор можно посмотреть на ресурсе ФНС.

Ставка налога на имущество физических лиц – это процент от налоговой базы, то есть от инвентаризационной или кадастровой стоимости. Закон установил базовые ставки, их размер зависит от цены объекта и вида. Для гаража, дома либо квартиры это 0,1%. Для всего остального 0,5%. Для дорогих объектов (выше 300 млн руб.) действует ставка 2%. Но при этом каждый регион устанавливает свои ставки, они варьируются от 0 до 0,3%. Уточнить их можно на портале ФНС.

Платит налог на недвижимость ее законный владелец. Даже если нет российского гражданства, а дом на территории страны имеется, – платить надо.
Если принадлежит не весь объект, а только доля, то лишь за нее и нужно платить. Каждый дольщик в этом вопросе отвечает сам за себя.

Чтобы государство узнало, что вам положена льгота на налоги, нужно об этом оповестить налоговую службу – направить заявление. Сроки не имеют значения. Если успеете сделать это до 1 апреля, тогда начисления по налогу придут уже с учетом льготы. Если написать заявление позже, то потом сделают перерасчет.

Налог на профессиональный доход платят каждый месяц. Возиться с расчётами не нужно: налоговая сама рассчитает сумму. Вам придёт платёжка до 12 числа следующего месяца. Оплатите её до 25 числа. Или «подпишитесь» на НПД: настройте автоматический платёж с банковской карты.

Самозанятые — люди, которые работают на себя. Они оказывают услуги, выполняют работы, продают товары собственного производства. Руководят небольшим бизнесом, подрабатывают параллельно основной работе или берут первые пробные заказы. В роли самозанятых оказывались почти все: подрабатывали на фрилансе, подвозили людей и помогали знакомым за деньги.

Самозанятые — cпециальный налоговый режим. Режим удобный: пользователь не платит страховые взносы, не сдаёт отчёты, а налог за него считает приложение. Главные условия — самозанятый не нанимает сотрудников, не перепродаёт товары и не работает по агентским договорам (за исключением курьеров). Подробности — в статье.

— Работаете по агентскому договору. Например, продаёте путёвки от разных туроператоров и получаете агентскую комиссию. Есть исключение: в сфере торговли можно работать с самозанятыми-курьерами. Для этого продавцу необходимо зарегистрировать на себя онлайн-кассы и обеспечить ими курьеров — по пп. 6 п. 2 ст. 4 422-ФЗ

2. Предприниматели без сотрудников. Когда ИП выбирает налог на профессиональный доход, он должен отказаться от своего текущего режима налогообложения. В течение месяца он уведомляет налоговую, что больше не применяет УСН или патент. Совмещать НПД с другими спецрежимами нельзя.

21 Фев 2022 uristmed 85